Заполнение декларации по НДС при экспорте в Казахстан
Добрый вечер!
Уважаемые коллеги помогите новичку!
Организация произвела отгрузку в Казахстан во 2 квартале, в декларацию по НДС за 2 квартал включили входной НДС, а в декларацию по налогу на прибыль за 6 месяцев включили выручку по этой сделке. Подтверждающие документы пришли в 3 квартале, но 180 дней со дня отгрузки еще не прошли (пройдут в конце октября). Начиталась всякой информации и поняла, что не нужно было вообще декларировать эту сделку.
Что теперь делать? Сдавать "уточненку" по НДС за 2 квартал? Какими "карательными" санкциями грозит такая "уточненка" организации? И вообще как теперь правильно заполнить в 3 разделе строку?
Буду признательна всем, кто "разжует" мне подробные действия в этом "несчастном" случае.
Уважаемые коллеги помогите новичку!
Организация произвела отгрузку в Казахстан во 2 квартале, в декларацию по НДС за 2 квартал включили входной НДС, а в декларацию по налогу на прибыль за 6 месяцев включили выручку по этой сделке. Подтверждающие документы пришли в 3 квартале, но 180 дней со дня отгрузки еще не прошли (пройдут в конце октября). Начиталась всякой информации и поняла, что не нужно было вообще декларировать эту сделку.
Что теперь делать? Сдавать "уточненку" по НДС за 2 квартал? Какими "карательными" санкциями грозит такая "уточненка" организации? И вообще как теперь правильно заполнить в 3 разделе строку?
Буду признательна всем, кто "разжует" мне подробные действия в этом "несчастном" случае.
Comments
-
Добрый вечер!
Из описания ситуации я поняла, что входной НДС, относящейся к экспортной поставке, был отражен во 2 квартале. Тогда как момент сбора необходимых документов приходится на 3 квартал. В этом случае нужно представить уточненную декларацию за 2 квартал, исключив из нее сумму вычета, относящуюся к экспортной поставке. Перед подачей уочненки доплатить НДС и пени (чтобы не возникло штрафных санкций). А в декларации по НДС за 3 кв. Вы отразите этот вычет вместе с операцией по экспорту. -
Альбина, большое Вам спасибо! Я боялась что все гораздо страшнее. А пени считать с 20 июля?
-
Нет, с 21-го июля: с 1/3 суммы НДС. Потом с 21 августа прибавляете к расчету следующую треть налога, затем с 21 сентября оставшуюся треть налога.
-
Огромное Вам спасибо!
-
От модератора: несанкционированные сообщения рекламного характера запрещены!
По вопросам размещения рекламы на портале сюда: Сайт для бухгалтеров - обратная связь
Пользователю, разместившему рекламу без согласования с администрацией портала Бухгалтерия Онлайн, закрыт доступ на форум.
