В бухучете прибыль, а в налоговом убыток: с помощью каких проводок сверить данные?
Добрый день, При закрытии 2 квартала проверяю начисление сч 09 и 77 и возникли сомнения.
За полугодие в НУ убыток 162003 (20% 32400,64), БУ прибыль 394832 , начислен налог 78966 проверяю:
разница в оборотах Д77 К68 10488,30 и Д68 К77 108307,78 = 97819,48
разница в оборотах Д09 К68 32457,39 и Д68 К09 16997,31 = - 15460,08 получается 82359,40
ПР 16965,00
Если из начисления Д09 К68 убрать ОНА 32400,64 то 114760,04 все идет.
меня терзают сомнения, верна ли проводка Д 09 К 68 сумма 32400,64. Или при сверке БУ и НУ эту сумму в расчет не брать?
Помогите пожалуйста понять, что не так.
За полугодие в НУ убыток 162003 (20% 32400,64), БУ прибыль 394832 , начислен налог 78966 проверяю:
разница в оборотах Д77 К68 10488,30 и Д68 К77 108307,78 = 97819,48
разница в оборотах Д09 К68 32457,39 и Д68 К09 16997,31 = - 15460,08 получается 82359,40
ПР 16965,00
Если из начисления Д09 К68 убрать ОНА 32400,64 то 114760,04 все идет.
меня терзают сомнения, верна ли проводка Д 09 К 68 сумма 32400,64. Или при сверке БУ и НУ эту сумму в расчет не брать?
Помогите пожалуйста понять, что не так.
Comments
-
Добрый день! Тот же вопрос Вы задали в другой теме: В бухучете прибыль, а в налоговом убыток: как сформировать декларацию по налогу на прибыль? Пожалуйста, не клонируйте вопросы. Это запрещено правилами форума. Тема заблокирована. Напоминаю, что при многократном нарушении правил аккаунт пользователя блокируется.
Ответ на этот вопрос Вы получите в своей теме, на которую я дала ссылку.
